关于2019年财政预算调整方案的报告
广元市昭化区财政局局长 李良枝
（2019年12月26日）
主任，各位副主任，各位委员：
今年3月，区七届人大四次会议审查通过了《关于广元市昭化区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》。在财政预算执行过程中，由于受减税降费政策、上级补助收入增加、地方政府债券发行等因素影响，今年的财政预算有一定的变动，根据《预算法》的规定，需要进行适当调整。我受区人民政府的委托，向区七届人大常委会第二十四次会议报告我区2019年财政预算调整方案，请予审查。
一、2019年财政预算调整方案
根据全区1至11月财政收入和经济情况，以及转移支付在执行中发生变化导致财政总支出变动较大，拟对一般公共预算和政府性基金预算、社会保险基金预算进行相应调整。国有资本经营预算不作调整。
（一）一般公共预算调整
1.一般公共预算收入的调整
（1）地方一般公共预算收入。区七届人大四次会议审查通过的我区2019年地方一般公共预算收入23616万元，由于受国家大规模减税降费等政策影响，现将我区地方一般公共预算收入由23616万元调整为21880万元，调减1736万元（附表1）。
（2）专项转移支付调整。1至11月，全区共到位专项转移支付资金71958万元，其中：已纳入年初预算45256万元，新增26702万元，拟全部纳入预算调整。
（3）一般性转移支付调整。1至11月，全区共到位一般性转移资金42259万元(专项性质),其中：已纳入年初预算7296万元，新增34963万元，拟全部纳入预算调整。
（4）新增一般债券资金调整。1至11月，全区共到位新增一般债券资金4784万元，拟全部纳入预算调整。
（5）接受其他地区援助收入调整。1至11月，全区共到位东西部协作援助收入3300万元，拟全部纳入预算调整。
（5）预算稳定调节基金调整。拟动用预算稳定调节基金244万元，用于教育等民生支出。
综合以上收入调整，1至11月，共纳入收入预算调整资金总量为68257元，加上区七届人大四次会议审查通过的我区2019年一般公共预算收入151020万元，一般公共预算收入最终调整为219277万元。
2.一般公共预算支出的调整
按照收支平衡原则，财政支出预算也相应调整为219277万元。分功能科目调整为：一般公共服务17486万元、国防77万元、公共安全6886万元、教育39772万元、科学技术544万元、 文化旅游体育与传媒支出3031万元、社会保障和就业23330万元、卫生健康支出11617万元、节能环保7796万元、城乡社区事务2880万元、农林水事务73242万元、交通运输11867万元、资源勘探电力信息等事务791万元、商业服务业等事务255万元、自然资源海洋气象等支出945万元、住房保障支出10776万元、粮油物资储备支出254万元、灾害防治及应急管理支出1428万元、债务付息支出6300万元（附表2）。
3.预备费的调整。按照《预算法》的规定，拟动用年初预备费4400万元，用于农业等应急性支出，从“预备费”科目调整到相应科目。
（二）政府性基金预算调整
1.政府性基金收入的调整
（1）地方政府性基金收入调整。区七届人大四次会议审查通过的我区2019年地方政府性基金预算收入14620万元。由于我区加大招商引资力度，加快土地出让，土地价款增加，现将我区地方政府性基金收入由14620万元调整为19700万元，增加5080万元（附表3）。
（2）专项转移支付调整。1至11月，全区共到位政府性基金专项转移支付资金3032万元，其中：已纳入年初预算806万元，新增2226万元，拟全部纳入预算调整。
（3）新增专项债券资金调整。1至11月，全区共到位新增专项债券资金44000万元，拟全部纳入预算调整。
综合以上收入调整，共纳入政府性基金预算调整的资金总量为51306万元，加上区七届人大四次会议审查通过的我区2019年政府性基金预算收入15426万元，政府性基金预算收入最终调整为66732万元。
2.政府性基金支出的调整
按照收支平衡原则，政府性基金支出相应调整为66732万元。分功能科目调整为：社会保障和就业1505万元、城乡社区事务63700万元、 农林水支出1171万元、其他支出356万元（附表4）。
（三）社保基金预算调整。一是社保基金收入调整。区七届人大四次会议审查批准我区2019年社保基金预算收入为7149万元。考虑今年财政对城乡居民养老保险补贴收入减少以及社保缴费征收方式变更等因数减少收入813万元，拟将我区社保基金预算收入由7149万元调整为6336万元。二是社保基金支出调整。区七届人大四次会议审查批准我区2019年社保基金预算支出为5292万元。考虑今年人均缴费享受待遇人数、丧葬抚恤金领取人数减少等因素减少支出171万元，拟将我区社保基金预算支出由5292万元调整为5121万元（附表5）。
二、债务限额及债券资金到位使用情况
（一）2019年债务限额。根据相关规定，地方政府债务实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增政府债务限额。我区2018年地方政府债务限额为297537万元（与2018年预算调整数比，减少8472万元），其中：一般债务248524万元、专项债务49013万元，市下达我区2019年新增政府债务限额48784万元（其中：一般债务4784万元、专项债务44000万元）。故，2019年我区政府债务限额为346321万元（其中：一般债务253308万元、专项债务93013万元）。截止11月底，我区政府债务余额为311153 万元，未超过市下达我区2019年地方政府债务限额。
（二）2019年新增债券资金。截至目前，我区共到位新增债券资金48784万元，其中：一般债券4784万元、专项债券44000万元。一般债券主要用于：易地扶贫搬迁480万元，生态环保2032万元，公办幼儿园772万元，儿科服务能力1500万元。专项债券主要用于：昭化区城区胜利（城中村）棚户区改造10000万元、昭化区城区棚户区改造项目（三元丝厂等片区）6000万元、中国西部（广元）绿色家居产业城启动区新胜组团项目8000万元、昭化区古城城区棚户区改造项目2000万元、昭化区轻管所片区棚户区改造项目10000万元、昭化区焦化棚户区改造项目8000万元。其中：新增一般债券资金4784万元纳入一般公共预算线上计算收支；新增专项债券资金44000万元纳入政府性基金线上计算收支。
从目前的财政预算执行情况来看，有关财政收入、支出、债券等政策情况还未最终确定，预算方案调整后，有些收支数据可能还会有一些变动，拟纳入年终决算一并报请审查。
主任、各位副主任、各位委员，我区2019年财政收支预算调整方案已经区人民政府审定，请予审查批准。
附表：
1.广元市昭化区2019年地方一般公共预算收入调整表
2.广元市昭化区2019年一般公共预算支出调整表
3.广元市昭化区2019年地方政府性基金预算收入调整表
4.广元市昭化区2019年政府性基金预算支出调整表
5.广元市昭化区2019年社会保险基金预算收支调整表